Какие проводки составить при уменьшении суммы транспортного налога за прошедший период?
Добрый день, коллеги. Фирма Ао на ОСНО. В ходе сверки с налоговой обнаружилось, что в 2020 году по транспортному налогу налоговая начислила 18675, я начислила 20543 (ошибочно посчитала по высокому коэффициенту) и оплатила. На текущую дату я сделаю проводку Д68.07-К91.01 на сумму 1868 ( в бух.учете и налоговом), уменьшу налог за 2020г. Но получается я завысила расходы в бухгалтерском учете в 2020 , занизила налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, и соответственно образовалась недоплата по налогу на прибыль. Мне нужно делать дополнительные проводки?
Comments
-
Добрый день! Вопрос о проводках (бухучёт) Вы обсуждаете в другой теме Какими проводками уменьшить начисление транспортного налога текущей датой за предыдущий период? Пожалуйста, не клонируйте вопросы. Это запрещено правилами форума. Тема заблокирована. Напоминаю, что при многократном нарушении правил аккаунт пользователя блокируется.
Вопрос о проводках продолжайте обсуждать в своей теме, на которую я дала ссылку.
А в новой теме Вас попросили разместить вопрос о налоговом учёте (что делать с недоплатой налога на прибыль и необходимость предоставления уточненной декларации).
